财政往来票据开具的具体步骤如下：

1. 准备材料：开具财政往来票据前，请确保已准备好相关材料。通常包括：开票单位名称、开户银行、银行账号、收款人姓名（或单位名称）等。

2. 登录财政票据管理系统：相关单位需登录财政票据管理系统，进入开票界面。

3. 选择往来票据类型：在票据类型中选择“往来票据”，并根据实际情况选择相应的票据格式（如：收据、发票等）。

4. 填写票据内容：在票据内容中，详细填写开票单位名称、收款人姓名（或单位名称）、金额、摘要等信息。注意：开票金额不得大于允许开票的金额，否则将违反相关法规。

5. 校验发票：在开具发票前，务必对发票内容进行仔细校验，确保信息无误。

6. 生成电子发票：填写完毕后，系统将自动生成电子发票。首次开具电子发票时，需注意保存发票PDF文件，以便日后查询和打印。

7. 打印往来票据：如需要打印往来票据，可以在财政票据管理系统中下载并打印所需票据。

8. 存档：将开具的往来票据存档，以备日后查验。同时，请确保票据妥善保管，防止丢失或被盗用。

注意事项：

1. 确保票据真实、合法、有效，不得接受虚开发票，否则将承担法律责任。

2. 增值税发票要求票、款、物相对应，三方付款必须签订协议。

3. 遵循《发票管理办法》，妥善处理发票相关问题，避免违规操作。

4. 电子票据的推行，使往来票据迈入“无纸化”时代，提高办事效率，减轻群众负担。在操作过程中，请熟练掌握相关系统操作，确保顺利进行。