机动车商业险的生效时间和到期时间不一定是自然年，它们可以根据具体的保险合同约定而定。一般来说，保险公司会根据客户的需求和保险期限来确定生效时间和到期时间，这可能并不总是从一月一日开始到十二月三十一日结束。因此，客户在购买保险时应仔细阅读保险合同，了解清楚保险的生效时间和到期时间，以便及时续保或购买新的保险。